平成30年度3月31日現在                                昨年度はこちら

貸借対照表

貸借対照表
平成30年3月31日現在



(単位:円)
科 目 当年度 前年度 増 減
Ⅰ 資産の部


1.流動資産


 現金預金 26,753,175 29,832,299 △ 3,079,124
 未収金 5,438,606 4,908,452 530,154
流動資産合計 32,191,781 34,740,751 △ 2,548,970
2.固定資産


(1) 基本財産


投資有価証券(県債) 600,000,000 600,000,000 0
     定期預金 80,000,000 80,000,000 0
基本財産合計 680,000,000 680,000,000 0
(2) 特定資産


退職給付引当資産 2,630,911 2,482,510 148,401
特定費用準備資金 24,722,055 26,753,055 △ 2,031,000
特定資産合計 27,352,966 29,235,565 △ 1,882,599
(3) その他固定資産


什器備品 2,792,626 3,633,973 △ 841,347
電話加入権 288,000 288,000 0
ソフトウエア 275,905 357,320 △ 81,415
その他固定資産合計 3,356,531 4,279,293 △ 922,762
固定資産合計 710,709,497 713,514,858 △ 2,805,361
資産合計 742,901,278 748,255,609 △ 5,354,331
Ⅱ 負債の部



1.流動負債



未払金 1,268,788 1,380,669 △ 111,881
預り金 185,022 238,826 △ 53,804
     賞与引当金 2,810,000 2,630,000 180,000
流動負債合計 4,263,810 4,249,495 14,315
2.固定負債



退職給付引当金 2,630,911 2,482,510 148,401
固定負債合計 2,630,911 2,482,510 148,401
負債合計 6,894,721 6,732,005 162,716
Ⅲ 正味財産の部


1.指定正味財産


     寄付金 680,000,000 680,000,000 0
指定正味財産合計 680,000,000 680,000,000 0
  ( うち基本財産への充当額 ) (680,000,000) (680,000,000) ( 0)
2.一般正味財産 56,006,557 61,523,604 △ 5,517,047
正味財産合計 736,006,557 741,523,604 △ 5,517,047
負債及び正味財産合計 742,901,278 748,255,609 △ 5,354,331





正味財産増減計算書

正味財産増減計算書
平成29年4月1日から平成30年3月31日まで



(単位:円)
科   目 当年度 前年度 増 減
Ⅰ 一般正味財産増減の部


1.経常増減の部


(1) 経常収益


基本財産運用益 3,219,218 8,193,616 △ 4,974,398
県債受取利息収入 3,199,273 8,169,616 △ 4,970,343
定期預金受取利息収入 19,945 24,000 △ 4,055
事 業 収 益 59,857,201 57,544,518 2,312,683
検査手数料収入 59,857,201 57,544,518 2,312,683
雑 収 益 16,287 15,075 1,212
受取利息収入 2,787 1,575 1,212
雑 収 入 13,500 13,500 0
   経常収益計 63,092,706 65,753,209 △ 2,660,503
(2) 経常費用


事 業 費 66,564,612 64,274,436 2,290,176
人 件 費 58,743,877 56,305,057 2,438,820
  給 与 36,316,402 35,604,750 711,652
 賃 金 12,943,622 12,014,352 929,270
 退職給付費用 136,529 393,702 △ 257,173
  福利厚生費 6,600,324 5,724,253 876,071
       賞与引当金繰入額 2,747,000 2,568,000 179,000
事 務 費 7,820,735 7,969,379 △ 148,644
  旅費交通費 721,764 675,325 46,439
  通信運搬費 629,745 658,549 △ 28,804
       減価償却費 922,762 953,877 △ 31,115
  消耗什器備品費 262,634 113,378 149,256
  消 耗 品 費 866,439 743,915 122,524
  印刷製本費 221,076 160,920 60,156
  燃 料 費 8,708 2,877 5,831
  光 熱 水 費 23,968 26,990 △ 3,022
  賃 借 料 544,440 552,756 △ 8,316
食 糧 費 3,305 3,022 283
  支払手数料 1,362,708 1,316,088 46,620
  役  務  費 1,224,936 1,112,076 112,860
  公課負担金 1,100 1,100 0
  負  担  金 50,000 50,000 0
  雑   費 145,550 151,306 △ 5,756
  広 告 宣 伝 費 831,600 1,447,200 △ 615,600










科   目 当年度 前年度 増 減
管 理 費 2,045,141 2,240,434 △ 195,293
人 件 費 1,681,302 1,760,792 △ 79,490
  役 員 報 酬 775,200 856,800 △ 81,600
  給    与 707,094 694,115 12,979
  退職給付費用 11,872 34,234 △ 22,362
 福利厚生費 124,136 113,643 10,493
       賞与引当金繰入額 63,000 62,000 1,000
会 議 費 85,936 193,274 △ 107,338
事 務 費 277,903 286,368 △ 8,465
  旅費交通費 234,343 242,208 △ 7,865
  通信運搬費 4,000 4,000 0
  消 耗 品 費 8,000 8,000 0
  賃  借  料 31,560 31,560 0
  公課負担金 0 600 △ 600
  経常費用計 68,609,753 66,514,870 2,094,883
評価損益等調整前当期経常増減額 △ 5,517,047 △ 761,661 △ 4,755,386
評価損益等計 0 0 0
当期経常増減額 △ 5,517,047 △ 761,661 △ 4,755,386
2.経常外増減の部


(1) 経常外収益


経常外収益計 0 0 0
(2) 経常外費用


     固定資産除却損 0 0 0
経常外費用計 0 0 0
当期経常外増減額 0 0 0
当期一般正味財産増減額 △ 5,517,047 △ 761,661 △ 4,755,386
一般正味財産期首残高 61,523,604 62,285,265 △ 761,661
一般正味財産期末残高 56,006,557 61,523,604 △ 5,517,047
Ⅱ 指定正味財産増減の部


当期指定正味財産増減額 0 0 0
指定正味財産期首残高 680,000,000 680,000,000 0
指定正味財産期末残高 680,000,000 680,000,000 0
Ⅲ 正味財産期末残高 736,006,557 741,523,604 △ 5,517,047

正味財産内訳表

正味財産増減計算書内訳表
平成29年4月1日から平成30年3月31日まで






(単位:円)
科 目 公益目的事業会計 法人会計 内部取引
消去
合 計
食鳥検査
事業
広報啓発
事業
小計
Ⅰ 一般正味財産増減の部





1.経常増減の部





(1) 経常収益





基本財産運用益 0 1,056,218 1,056,218 2,163,000
3,219,218
県債受取利息収入 0 1,036,273 1,036,273 2,163,000
3,199,273
定期預金受取利息収入 0 19,945 19,945 0
19,945
事 業 収 益 59,857,201 0 59,857,201 0
59,857,201
検査手数料収入 59,857,201 0 59,857,201 0
59,857,201
雑 収 益 16,287 0 16,287 0
16,287
受取利息収入 2,787 0 2,787 0
2,787
雑 収 入 13,500 0 13,500 0
13,500
   経常収益計 59,873,488 1,056,218 60,929,706 2,163,000
63,092,706
(2) 経常費用





事 業 費 65,504,211 1,060,401 66,564,612 0
66,564,612
人 件 費 58,743,877 0 58,743,877 0
58,743,877
  給 与 36,316,402 0 36,316,402 0
36,316,402
 賃 金 12,943,622 0 12,943,622 0
12,943,622
退職給付費用 136,529 0 136,529 0
136,529
  福利厚生費 6,600,324 0 6,600,324 0
6,600,324
       賞与引当金繰入額 2,747,000 0 2,747,000 0
2,747,000
事 務 費 6,760,334 1,060,401 7,820,735 0
7,820,735
  旅費交通費 721,764 0 721,764 0
721,764
  通信運搬費 584,760 44,985 629,745 0
629,745
       減価償却費 922,762 0 922,762 0
922,762
  消耗什器備品費 262,634 0 262,634 0
262,634
  消 耗 品 費 866,439 0 866,439 0
866,439
  印刷製本費 37,260 183,816 221,076 0
221,076
  燃 料 費 8,708 0 8,708 0
8,708
  光 熱 水 費 23,968 0 23,968 0
23,968
  賃 借 料 544,440 0 544,440 0
544,440
食 糧 費 3,305 0 3,305 0
3,305
  支払手数料 1,362,708 0 1,362,708 0
1,362,708
  役  務  費 1,224,936 0 1,224,936 0
1,224,936
  公課負担金 1,100 0 1,100 0
1,100
  負  担  金 50,000 0 50,000 0
50,000
  雑 費 145,550 0 145,550 0
145,550
       広告宣伝費 0 831,600 831,600 0
831,600















科 目 公益目的事業会計 法人会計 内部取引
消去
合 計
食鳥検査
事業
広報啓発
事業
小計
管 理 費 0 0 0 2,045,141
2,045,141
人 件 費 0 0 0 1,681,302
1,681,302
  役 員 報 酬 0 0 0 775,200
775,200
  給   与 0 0 0 707,094
707,094
退職給付費用 0 0 0 11,872
11,872
 福利厚生費 0 0 0 124,136
124,136
       賞与引当金繰入額 0 0 0 63,000
63,000
会 議 費 0 0 0 85,936
85,936
事 務 費 0 0 0 277,903
277,903
  旅費交通費 0 0 0 234,343
234,343
  通信運搬費 0 0 0 4,000
4,000
  消 耗 品 費 0 0 0 8,000
8,000
  賃  借  料 0 0 0 31,560
31,560
  経常費用計 65,504,211 1,060,401 66,564,612 2,045,141
68,609,753







評価損益等調整前当期経常増減額 △ 5,630,723 △ 4,183 △ 5,634,906 117,859
△ 5,517,047
評価損益等計 0 0 0 0
0
当期経常増減額 △ 5,630,723 △ 4,183 △ 5,634,906 117,859
△ 5,517,047
2.経常外増減の部





(1) 経常外収益





経常外収益計 0 0 0 0
0
(2) 経常外費用





経常外費用計 0 0 0 0
0
当期経常外増減額 0 0 0 0
0
当期一般正味財産増減額 △ 5,630,723 △ 4,183 △ 5,634,906 117,859
△ 5,517,047
一般正味財産期首残高 60,469,365 △ 28,375 60,440,990 1,082,614
61,523,604
一般正味財産期末残高 54,838,642 △ 32,558 54,806,084 1,200,473
56,006,557
Ⅱ 指定正味財産増減の部





当期指定正味財産増減額 0 0 0 0
0
指定正味財産期首残高 680,000,000 0 680,000,000 0
680,000,000
指定正味財産期末残高 680,000,000 0 680,000,000 0
680,000,000
Ⅲ 正味財産期末残高 734,838,642 △ 32,558 734,806,084 1,200,473
736,006,557

財産目録

財産目録
平成30年3月31日現在

(単位:円)
貸借対照表科目 場所・物量等 使用目的等 金 額
(流動資産)



現金預金 普通預金 運転資金として 26,753,175


 山陰合同銀行
   名和支店


未収金 3月分検査手数料等    5,438,606
流動資産合計

32,191,781
(固定資産)



基本財産


680,000,000
定期預金

80,000,000
定期預金 山陰合同銀行
   名和支店
公益目的保有財産(共有財産)であり、運用益を事業の財源として使用している 80,000,000

(指定) 鳥取銀行名和支店





投資有価証券(県債)

600,000,000
投資有価証券 鳥取県 公益目的保有財産(共有財産)であり、運用益を事業の財源として使用している 600,000,000

(指定) 平成23年度第9号債

平成28年度第13号債





特定資産


27,352,966
退職給付引当資産 山陰合同銀行
   名和支店
職員の退職金の支払いに
備えて管理している資産
2,630,911

特定費用準備資金   山陰合同銀行
   名和支店
職員の給与の支払いに
備えて管理している資産
24,722,055
その他固定資産

公益目的保有財産(共有財産)である 3,356,531
什器備品 事務所等
2,792,626
電話加入権 NTT西日本
288,000

ソフトウェア
マイナンバー管理のため 275,905
固定資産合計

710,709,497
資産合計 742,901,278
(流動負債)




未払金 3月分賃金等未払い分 1,268,788
預り金 所得税、住民税預り分 185,022

賞与引当金
職員に対する賞与の支給に
備えるため、支給見込額の
うち当期に帰属する額を
計上している
2,810,000
流動負債合計

4,263,810
(固定負債)



退職給付引当金
職員2名に対する退職金の
支払いに備えたもの
2,630,911




固定負債合計

2,630,911
負債合計 6,894,721
正味財産 736,006,557
 ※参考資料 内訳明細表あり

財務諸表に対する注記

財務諸表に対する注記






1.継続事業の前提に関する注記




   該当なし







2.重要な会計方針



(1) 有価証券の評価基準及び評価方法




    満期保有目的の債券




     償却原価法(定額法)による





(2) 固定資産の減価償却の方法




    什器備品・・・定額法による減価償却を実施している。






(3) 引当金の計上基準



    退職給付引当金・・・期末退職給付の要支給額に相当する金額を計上している。




    賞与引当金・・・職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する




          額を計上している。






3.会計方針の変更



   該当なし






4. 基本財産及び特定資産の増減額及びその残高




基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。



(単位:円)
科 目 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
基本財産




 投資有価証券(県債)
600,000,000 0 0 600,000,000
 定期預金 80,000,000 0 0 80,000,000
小 計 680,000,000 0 0 680,000,000
特定資産




 退職給付引当資産
2,482,510 148,401 0 2,630,911
 特定費用準備資金
26,753,055 3,500,000 5,531,000 24,722,055
小 計 29,235,565 3,648,401 5,531,000 27,352,966
合 計 709,235,565 3,648,401 5,531,000 707,352,966






5.基本財産及び特定資産の財源等の内訳




   基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。



(単位:円)
科 目 当期末残高 (うち指定正味財産 (うち一般正味財産 (うち負債に
からの充当額) からの充当額) 対応する額)
基本財産




 投資有価証券(県債)
600,000,000 (600,000,000) 0 0
 定期預金 80,000,000 (80,000,000) 0 0
小 計 680,000,000 (680,000,000) 0 0
特定資産



 退職給付引当資産
2,630,911 0 0 (2,630,911)
 特定費用準備資金
24,722,055 0 (24,722,055) 0
小 計 27,352,966 0 (24,722,055) (2,630,911)
合 計 707,352,966 (680,000,000) (24,722,055) (2,630,911)












6.担保に供している資産


   該当なし








7.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高(直接法)




固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。




(単位:円)
科 目 取得価額 減価償却累計額 当期末残高
什 器 備 品 7,279,046 4,486,420 2,792,626
ソフトウェア 452,304 176,399 275,905






8.保証債務等の偶発債務
   該当なし








9.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益




満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりである。









(単位:円)
種類及び銘柄 帳簿価額 時価 評価損益
 基本財産


鳥取県債(平成23年度第9号債)

300,000,000 300,000,000 0
鳥取県債(平成28年度第13号債)

300,000,000 300,000,000 0
合  計 600,000,000 600,000,000 0






10.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳




    該当なし







11.関連当事者との取引の内容

    該当なし







12.重要な後発事象



    該当なし







付属明細書










1.基本財産及び特定資産の明細
    財務諸表の注記に記載







2.引当金の明細 (単位:円)
科  目 期首残高 当期増加額 当期減少額 期末残高
目的使用 その他
賞与引当金 2,630,000 2,810,000 2,630,000 0 2,810,000
退職給付引当金 2,482,510 148,401 0 0 2,630,911

明細(参考資料)

※参考資料










未収金明細


(単位:円)
収  入  先 内 訳 残 高
米久おいしい鶏株式会社 3月分検査手数料 2,595,663
名和食鶏有限会社 3月分検査手数料 201,811
株式会社大山どり 3月分検査手数料 2,499,827

給与過払い分 141,305
合     計 5,438,606












未払金明細

(単位:円)
支  払  先 内 訳 残  高
非常勤職員 3月分賃金 995,647
検査専門員 3月分時間外手当 13,932
検査専門員他 3月分旅費 11,800
理事長 3月分旅費 4,050
合銀名和支店 3月分インターネットバンキング手数料 3,240
(株)KOA 3月分コピー機使用料 12,862
(株)KOA 3月分BEAT基本サービス料他 22,086
(株)KOA 3月分ホームページ更新サポート料 3,240
名和ドライクリーニング(有) 3月分クリーニング代 29,484
(株)福山臨床検査センター 3月分精密検査料 86,184
食肉衛生検査所 1~3月光熱水費 5,979
太平ビルサービス(株) 1~3月清掃代 20,520
鳥取労働局 労働保険料 不足額他 59,764
合     計 1,268,788












預り金明細
(単位:円)


内   訳 残  高


3月分 源泉所得税
86,622


3月分 住民税
98,400


合  計 185,022